El lavado de dinero (también conocido como lavado de capitales, lavado de activos, blanqueo de capitales u operaciones con recursos de procedencia ilícita o legitimación de capitales es una operación que consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades lícitas y circulen sin problema en el sistema financiero. Para que exista blanqueo de capitales, se precisa la previa comisión de un acto delictivo de tipo grave, y la obtención de unos beneficios ilegales que quieren ser introducidos en los mercados financieros u otros sectores económicos. El blanqueo de capitales es un delito autónomo que no requiere de una condena judicial previa por la comisión de la actividad delictiva por la que se originaron los fondos que se blanquean

De conformidad con la Resolución No. JB-2012-2147 de la Junta Bancaria, emitida por la Superintendencia de Bancos y Seguros, se promulgan las Normas para las instituciones del sistema de seguro privado sobre prevención de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos.

Este Manual tiene como objetivo proporcionar un conocimiento estricto sobre prevención de lavado de activos aplicado a la realidad de Constitución C.A. Compañía de Seguros y Reaseguros, para que sus directores, funcionarios y empleados puedan entender y aplicar lo dispuesto en este documento y evitar que la institución, en la realización de sus operaciones, pueda verse involucrado o pueda ser utilizado como instrumento para el ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento en cualquier forma, de dinero u otros bienes provenientes de actividades delictivas o para financiarlas.